Zur Konsumfähigkeit im Alter
Dass die gesetzliche Rente für die kommenden Generationen nicht mehr ausreicht, schreibt selbst die Deutsche Rentenversicherung in den periodischen Rentenmitteilungen. Der Staat unterstützt Arbeitnehmer und Selbständige bei der privaten Altersvorsorge mit Zulagen und Steuervorteilen. Beim Riester-Sparen gibt es außer Steuervorteilen jährliche Zulagen von maximal 154 Euro je Sparer und 185 Euro pro Kind. Für nach 2008 geborene Kinder beträgt die Zulage sogar 300 Euro (Stand: 31.07.2011). Da die Zulagenförderung an Einkommensgrenzen gebunden ist, lohnt sich für Gutverdienende und Selbständige eher der Abschluss eines Basisrentenvertrags, auch Rürup-Rente genannt. Die steuerliche Absetzbarkeit der Sparbeiträge erhöht sich bis 2025 um zwei Prozent jährlich und beläuft sich im Jahre 2011 auf 72 Prozent der Beiträge. Wer vor allem hinsichtlich einer Kapitalisierung flexibel bleiben will, kann auf eine Kapitallebensversicherung oder Vorsorgesparpläne mit oder ohne Fonds zurückgreifen. Aufpassen muss man hier jedoch, wenn man unfähig wird den Beruf auszuüben. In dem Fall greift eine Berufsunfähigkeitsversicherung. Sonst bleibt man im schlimmsten Fall auf den monatlichen Raten sitzen ohne geregeltes Einkommen.

Absicherung der Pflegebedürftigkeit
Die gesetzliche Pflegeversicherung deckt Kosten im Pflegefall nur zum Teil ab. Um seinen Angehörigen finanzielle Belastungen zu ersparen, erscheint der Abschluss einer bedarfsorientierten privaten Pflegeversicherung ratsam: Da beispielsweise ein Pflegeheimplatz in der Pflegestufe III monatlich ca. 3.200 Euro kostet und die maximale gesetzliche Leistung hierfür lediglich 1.510 Euro beträgt, sollte man die Differenz durch ein entsprechend hohes Pflegetagegeld absichern.

Wertbeständige Anlagen
Das Sparen für selbstgenutzte Immobilien wird vom Staat durch Arbeitnehmersparzulagen und Wohnungsbauprämien unterstützt. Wer die Möglichkeiten der staatlichen Förderung voll ausnutzt, wird außer mit einkommensabhängig hohen Zulagen in der Bausparphase noch mit niedrigen Darlehenszinsen sowie einer inflationsgeschützten Immobilie belohnt.

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Weil Erstere in Form der staatlichen Rente im Alter oftmals nicht ausreichend ist, sind Sie auf weitere Vorsorgemaßnahmen für ein sorgenfreies Leben im Ruhestand angewiesen. Die betriebliche Altersvorsorge ist hierbei eine hervorragende Alternative. Jeder Arbeitnehmer hat einen Anspruch auf diese Vorsorgeform. Zur Auswahl stehen fünf Durchführungswege in der betrieblichen Altersvorsorge: die Direktzusage, Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds sowie die Unterstützungskasse.

Ein relativ einfaches Modell um für den Ruhestand Kapital anzusparen, ist die Direktversicherung. Es handelt sich um eine Rentenversicherung in Form einer Kapital- oder fondsgebundenen Lebensversicherung. Die jeweilige Versicherung wird vom Arbeitgeber für den Arbeitnehmer im Rahmen der betrieblichen Altersvorsorge abgeschlossen. Vom Gehalt wird ein Teil einbehalten und ausschließlich für die Versicherung verwendet. Der Arbeitgeber entrichtet somit als Versicherungsnehmer die Beiträge. Am Ende der vereinbarten Laufzeit ist der Arbeitnehmer oder dessen Hinterbliebenen Begünstigter der Versicherung. Mit Rentenbeginn erhält der Begünstigte das angesparte Kapital aus der Direktversicherung in Form einer lebenslangen monatlichen Rente. Jedoch wird die Betriebsrente in vollem Umfang zur Berechnung der gesetzlichen Krankenversicherung herangezogen.

Vorteile und Nachteile der Direktversicherung im Überblick

Vorteile:

- Kombination mit Zusatzversicherungen zum Beispiel einer Berufsunfähigkeitsversicherung möglich
- in der Ansparphase profitieren Sie von erheblichen Steuervorteilen und Ersparnissen bei den Sozialabgaben, unter anderem weil der Beitrag direkt vom Bruttogehalt einbehalten wird
- es erfolgt keine Anrechnung auf das Arbeitslosengeld eins und zwei
- pfändungssicher
- Arbeitnehmer entscheidet selbst über das Produkt
- garantierter Mindestzins
- Vertrag der Direktversicherung kann bei Ausscheiden aus dem Betrieb auf den neuen Arbeitgeber übertragen werden

Zu den wenigen Nachteilen zählen:

- keine Beleihung oder Kündigung des Vertrages durch den Arbeitnehmer möglich
- Auszahlung erfolgt frühestens mit dem 60. Lebensjahr
- in der Rentenphase volle Besteuerung der Rente

Weitere Infos über Direktversicherungen sowie die Möglichkeit zum Abschluss einer Direktversicherung finden Sie z.B. unter CosmosDirekt (mehrfacher Testsieger bei Finanztest, Capital & Focus Money) oder unter ERGO Direkt Versicherungen.

Private Vorsorgemöglichkeiten und nähere Informationen finden Sie hier:

• Kapitallebensversicherung
• Private Rentenversicherung
• fondsgebundene Renten- und Lebensversicherung
• Risikolebensversicherung
• Riester Rente
• Rürup-Rente

Wer auf den Todesfallschutz einer Lebensversicheruntg nicht angewiesen ist, weil die Hinterbliebenden bereits ausreichend abgesichert sind oder wer einfach regelmäßig einen festen Betrag zum Aufbau der Altersvorsorge ansparen möchte, für den bietet sich durchaus die Private Rentenversicherung als Vorsorgeform an.

Bei der privaten Rentenversicherung handelt es sich im Grunde um einen Sparplan, der bei einer Versicherungsgesellschaft abgeschlossen wird. Die Kosten für die private Rentenversicherung sind in der Regel geringer und die erzielbaren Renditen höher als bei der Lebensversicherung. Bei der Privaten Rentenversicherung ist eine Mindestverzinsung garantiert (derzeit 2,75% p.a.). Da die Versicherung in der Regel zusätzliche Überschüsse erzielt, liegen die tatsächlichen Renditen meistens über der Mindestverzinsung.

In Bezug auf die spätere Auszahlung hat man die Wahl zwischen zwei Möglichkeiten:

Entweder man nutzt wie bei einer Kapital-Lebensversicherung die steuerfreie Einmalauszahlung – Laufzeit mindestens 12 Jahre und regelmäßige Einzahlungen von mehr als 5 Jahren – oder man wählt als Auszahlung eine steuerbegünstigte lebenslange Rente.

Auch bei der Privaten Rentenversicherung sind die Beiträge über die Sonderausgaben von der Steuer – wie bei der Lebensverischerung – absetzbar.